資金繰りに悩む企業にとって、ファクタリングは迅速に現金を調達できる方法として注目されています。そんなファクタリングは「2社間」と「3社間」という2つの方式があり、それぞれ特徴や注意点が異なります。
この記事では、2社間・3社間ファクタリングの仕組みやそれぞれのメリット・デメリット、手数料の目安、審査時のポイント、信頼できる業者の見極め方、契約時の注意点など、ファクタリングを活用するうえで知っておきたいポイントを具体的に解説します。
参考に、ぜひ自社の状況に合わせた最適な資金調達方法の選択にお役立てください。
ファクタリングについて詳しくは下記をご覧ください。
ファクタリングとは？
目次
2社間ファクタリングとは？仕組みを解説！
2社間ファクタリングは、売掛債権を持つ企業や個人事業主が、ファクタリング会社と直接契約を結び、売掛金を早期に現金化できる資金調達方法です。この仕組みでは、取引先に知られることなく資金を調達でき、審査や手続きも比較的スムーズなため、急な資金ニーズに柔軟に対応できると多くの中小企業や個人事業主に選ばれています。
しかし、場合によっては3社間ファクタリングの方が貴社に合っている可能性もあります。「思った以上に高額」「トラブルに発展してしまった…」などということのないように、取引前には両者の違いをはっきり理解しておきたいところです。
まずはこの章で、2社間ファクタリングのフローについて解説していきます。後でご紹介する特徴やメリットなどを理解するためにも、ぜひチェックしてください。
基本フロー
2社間ファクタリングは、売掛先に知られることなく資金調達ができる仕組みで、スピーディーかつシンプルな手続きが特徴です。ここで2社間ファクタリングの一般的な流れについてご紹介します。
まずは、自社に合ったファクタリング会社を選んで申し込みを行います。申込時には、請求書や取引内容が分かる書類、決算書や通帳コピーなど必要書類の提出が求められますので、用意しておきましょう。
申し込み後、ファクタリング会社による審査が行われ、審査に通過すると契約締結へと進んでいき、売掛債権をファクタリング会社へ譲渡することになります。契約締結時に契約内容をよく確認するようにしてください。手続きが完了すると、事業者はすぐに資金を受け取ることができます。
3社間ファクタリングとは？その特徴を紹介！
3社間ファクタリングは、利用者（資金調達を希望する企業）、ファクタリング会社、そして売掛金の支払いを行う取引先の3者が取引に関与する資金調達方法です。2社間ファクタリングよりもコストを抑えやすく売掛先の信用度が高い場合は大口案件でも審査が通りやすくなるというメリットがありますが、現金化までに時間がかかってしまう傾向にあります。
スピードに差が生じてしまう理由は、3社間ファクタリングのフローが2社間ファクタリングよりもステップが多く、さまざまな点で調整が必要になることが挙げられます。詳しい3社間ファクタリングのフローについて見ていきましょう。
基本フロー
3社間ファクタリングの一般的な流れも、まずは利用者が希望に合ったファクタリング会社を選んで申し込むことから始まります。申し込み後、ファクタリング会社が企業や売掛先の信用調査など所定の審査が行われ、通過したら売掛債権を譲渡する契約が締結されることになります。
3社間ファクタリングの場合は、この締結時にあわせて売掛先に対して債権譲渡の通知や同意を取る必要があります。売掛先が承諾すれば、ファクタリング会社から利用者に資金が支払われ、その後の売掛金の入金は売掛先からファクタリング会社へと直接支払われることになります。
3社間ファクタリングが2社間ファクタリングと比べて資金化までに時間がかかるのは、この売掛先への通知や承諾のプロセス(やり取りや日程調整、承認手続きや事務作業など)に日数がかかってしまうことがあるためです。
2社間ファクタリングの3つのメリットを解説！！
2社間ファクタリングは、数ある資金調達の中でも「スピード」と「手軽さ」が大きな強みです。売掛先に知られることなく、少ない事務手続きで素早く現金化できるため、急な資金ニーズが発生した時や、社内リソースに余裕がない中小企業・個人事業主にも適しています。
ここでは、2社間ファクタリングならではの代表的なメリットを3つ取り上げ、それぞれの特徴や活用しやすい場面、注意したいポイントを具体的にご紹介します。
①審査がスピーディー
2社間ファクタリングの大きな魅力は、スピーディーな資金化が可能な点です。必要な書類を提出すれば、最短で申し込んだ当日に資金が入金されるケースもあります。
これは売掛先の承諾や通知が不要なためで、手続きが簡素化されることで審査や契約がスムーズに進行できるためです。銀行融資では審査だけで数週間かかることも多いですが、2社間ファクタリングなら急な資金ニーズにもすぐ対応できます。また、審査では売掛先の信用状況が重視されるため、自社の経営状態が思わしくない時でも、売掛先がしっかりしていれば利用しやすいのも特徴です。
ただし、手軽でスピード感がある分、手数料は3社間ファクタリングより高めになる傾向があるため、コスト面の確認も忘れずに行いましょう。
②社内手続きがシンプル
2社間ファクタリングは、社内での手間が少ないのもメリットと言えます。これは売掛先への通知や承諾といった煩雑なやりとりが必要なく、自社で必要な書類を用意するだけで手続きを進められるためです。
銀行融資の場合は稟議書の作成や複数部署との調整が求められますが、2社間ファクタリングなら契約書や請求書の準備だけで現金化することができます。たとえば、建設業者が現場の運転資金を確保したい場合や、小売業が在庫仕入れのタイミングで資金を必要とする場合でも、稟議書の作成や部署間の調整を経ずに、請求書や契約書だけでスムーズに現金化することが可能です。
特に、事務リソースに限りがある少人数の事業者や、創業まもない企業にとっては、煩雑な手続きが必要ないというのは大きなメリットとなるでしょう。
③取引先への通知不要
2社間ファクタリング最大の特長は、売掛先に通知せず資金調達ができる点です。たとえば、IT業界や医療、教育といった業種では、取引先に資金繰りの事情を知られたくない場合も多いですが、2社間ファクタリングなら事業者とファクタリング会社だけで取引を完結できるので、安心して利用できます。
実際に「売掛先に債権譲渡を知られたくない」という理由で2社間ファクタリングを選ぶ企業は多いです。経営状態や資金繰りの状況が取引先や顧客に知られずにすむため、今後の取引関係に与える悪影響を避けられるからです。仮に資金繰りが厳しいタイミングでも、取引先にその事実が伝わることはありません。
一方で、3社間ファクタリングよりも手数料が高くなりやすいことや、売掛金の回収リスクが利用者側に残る点には注意が必要です。
2社間ファクタリングのデメリットとは？
2社間ファクタリングは、スピーディーな資金調達や、取引先に知られずに利用できる点で多くの企業が注目しています。しかし、その便利さの裏にはデメリットも潜んでいます。
特に手数料の高さや、サービスへの依存リスク、売掛金回収ができなかった場合の責任などは、事前にきちんと理解しておくべきポイントです。ここでは、2社間ファクタリングを利用する際に注意したい主なデメリットについて、分かりやすく解説します。
手数料率が高め
2社間ファクタリングでは、一般的に手数料が10～20％と、3社間ファクタリングの1～10％前後と比べてやや高めに設定されています。この手数料の違いは、売掛先の同意を得ずに債権を買い取るため、ファクタリング会社が未回収リスクや一部の不正（たとえば架空債権や二重譲渡など）に備えなければならないためです。3社間ファクタリングでは、売掛先がきちんと同意し直接ファクタリング会社へ支払う仕組みのため、こうしたリスクが低減し、その分手数料も抑えられます。
さらに、2社間ファクタリングは取引先に知られずに資金を調達できるメリットがある一方で、審査や管理の負担が大きくなりやすく、それが手数料に反映されます。特に、取引先や案件数が多い建設業やITフリーランスの場合、案件ごとの審査が増え、手数料がさらに高くなる傾向も見られます。そのため、利用を検討する際は、費用だけにとらわれず、必要なスピード感やプライバシー性など総合的な視点で最適な選択をすることが大切です。
依存リスクの存在
2社間ファクタリングは、急ぎで現金が必要な時にすぐに資金を調達できる非常に便利な手段です。しかし、手数料が高いぶん、頻繁に利用すると毎回コストがかさむため、手元資金の減少に直結してしまいます。結果として、またすぐに新たな資金調達が必要となり、ファクタリングに依存してしまう悪循環に陥るリスクもあります。
また、万が一取引先からの入金が遅れたり倒産した場合、最終的な返済責任が利用者自身に課せられる契約になっているケースも少なくありません。こうしたリスクを防ぐために、「ファクタリングはあくまでも一時的な資金調達の選択肢」とし、日頃の資金繰り計画や経営基盤の見直しも並行して進めることが重要です。
3社間ファクタリングのメリットを紹介！
3社間ファクタリングは、2社間ファクタリングよりもコスト面や信用面で優れており、特に取引先との信頼関係がしっかり構築されている中堅規模の企業などに選ばれることが多い傾向にあります。たとえば、何年も前から付き合いのある住宅資材の卸業者と建設会社との間では、支払スケジュールもある程度見通しが立つため、契約に対する心理的な負担も比較的少なくなります。
この章では、そうした3社間ファクタリングの利点について、実際の事業運営に活かせる視点からお伝えしていきます。
コストが抑えられる
3社間ファクタリングの大きなメリットの一つは、資金調達コストを比較的低く抑えられる点です。これは、売掛先がファクタリング会社に直接支払いを行う仕組みにより、債権の未回収リスクが低くなるためで、ファクタリング会社の手数料設定も1〜9％程度と業界全体で低めに設定されています。2社間ファクタリングの10～20%という相場感と比べると、かなり手数料がリーズナブルになるでしょう。
たとえば、住宅設備を扱う業者が、納品後すぐに現金化したい場合、3社間方式を使うことで、数％程度の手数料で済むことがあります。
調達可能額が大きい
3社間ファクタリングのもう一つの魅力は、調達できる資金の上限が高く設定されやすいことです。これは、売掛先の協力や信用力が十分であれば、ファクタリング会社は債権回収の確実性を評価できるためです。
たとえば、1億円規模といった大口の資金調達にも対応することが可能です。そのため、特に建設業や製造業など、まとまった資金が必要な業種で活用される場面が多く見られます。ただし、保有している売掛金の額が調達できる上限となるため、希望金額分の売掛債権が必要です。
また、ファクタリング会社ごとに調達可能額の上限を設けている場合もあるため、高額調達を希望する場合は、上限が高い大手業者などを選ぶと良いでしょう。この制度を利用する際は、売掛先への通知・同意が前提なため、日ごろの信頼関係の構築はもちろん、事前の説明によって理解を得ておくことも大事です。
3社間ファクタリングのデメリットとは？
2社間ファクタリングよりもコストを抑えられ、大口の取引が可能な「3社間ファクタリング」ですが、いくつかのデメリットも存在します。うっかり「安いからこっちで」と見逃してしまうと、会社や事業によっては経営にマイナスな影響を受けるリスクがある可能性もあります。
ここでしっかりと3社間ファクタリングのデメリットもチェックし、自社に本当に最適な方法かどうか検討してみましょう。
売掛先同意が必須
3社間ファクタリングの特徴の一つは、「売掛先の合意」が不可欠である点です。債権譲渡の際には取引先にその旨を通知しなければならないため、第三者に資金調達の必要性が伝わってしまいます。
たとえば、地元で展開する小規模な製造業者が、大手企業と定期的に商取引を行っていたとしましょう。この業者が運転資金の確保を目的に3社間ファクタリングを使った場合、取引先にその情報が伝わることで、「資金面に不安があるのではないか」と受け取られる可能性があります。
これにより、契約条件の再検討を促されたり、新規発注を控えられる事態が起きることもあるのです。さらに、売掛先から承諾を得るまでに日数を要する場合も多く、即座に資金が必要なシーンには不向きといえるでしょう。
審査基準が厳格
3社間ファクタリングでは、手数料が低水準である代わりに、契約前の審査が非常に慎重に行われる傾向にあります。特に重視されるのが、売掛先企業の信用状況です。相手先が設立間もない法人や個人事業に近い形態である場合、基準を満たさず契約が成立しないことも少なくありません。
ファクタリングを実行するまでには、売掛先への通知、同意取得、契約に関する書類の用意など、複数の工程を踏む必要があります。ある地域の印刷関連企業が新規のクライアントとの間で発生した売掛債権を現金化しようとしたところ、売掛先の与信情報が十分でなかったため審査に通らず、結果的に資金調達のタイミングを逃してしまったという事例もあります。
3社間ファクタリングにはコスト的なメリットがある反面、売掛先との信頼関係や手続きの煩雑さ、そして審査の厳しさといった注意点も伴います。導入を考える際には、自社の取引形態や資金ニーズの緊急度をよく見極めることが大事です。
2社間と3社間ファクタリングを比較解説！
ここまで、2社間ファクタリングと3社間ファクタリングそれぞれのフローやメリット・デメリットについて解説し、それぞれの仕組みや特徴を明らかにしていきました。
この章では、ここまでのおさらいとして、もう一度「資金化までの期間」「手数料コスト」「信用リスク」という3点について2つの方法を比較する形でまとめ直していきます。また、最適な方法を選ぶためのポイントもご紹介しますので、ぜひ参考にしてみてください。
資金化までの期間
2社間ファクタリングが最適か、3社間ファクタリングが最適かの判断の一つに、「スピードをどれだけ重視するか」が挙げられるでしょう。
2社間ファクタリングは、申し込みから資金の入金までが非常に早く、必要書類が揃っていれば最短で即日、通常でも1～3営業日以内に資金化されることが一般的です。これは売掛先の承諾が不要なため、社内だけで手続きが完結し、急な資金ニーズにも対応しやすいためです。
一方、3社間ファクタリングは、売掛先への通知と同意取得が必要なため、そのやり取りに時間を要します。そのため、資金化までに5日～10日程度、長い場合は2週間前後かかることもあります。
実際、どれくらいの期間で資金化が可能かはファクタリング会社や取引先などのその時の状況によって変わるため、上記はあくまで目安ですが、2社間ファクタリングの方が3社間ファクタリングよりも数倍早く現金化できるのはぜひ覚えておきたいポイントです。
手数料コスト
2社間ファクタリングと3社間ファクタリングを選ぶ際の大きな判断基準が「手数料コスト」です。
2社間ファクタリングの手数料はおおむね10～20％、場合によっては30％近くに設定されることがあります。一方、3社間ファクタリングの手数料は1～9％程度で抑えられるケースが一般的です。
そのため、3社間ファクタリングは高額な資金調達をしたい企業がコストを優先したい場合などに選ばれることが多いです。前述のように、大口の資金調達が可能になることも特徴です。
なお、ファクタリング手数料以外にも、契約時の印紙税や事務手数料、振込手数料などが発生することもあるため、総コストを把握して判断することが重要です。
信用リスク
ファクタリングを選ぶ際には、信用リスクや審査のポイントも理解しておくことが重要です。2社間ファクタリングでは、取引先の企業には知られないため経営に悪影響が現れることは基本的にありませんが、横領リスクや未回収リスクが高まることから審査が厳しくなり、手数料も高くなってしまう傾向があります。
一方、3社間ファクタリングの場合は、売掛先企業がファクタリングの利用を事前に承諾し、売掛金がファクタリング会社へ直接支払われる仕組みとなっているため、利用企業による横領リスクや未回収リスクが大幅に低減されます。その分、手数料は2社間ファクタリングよりも安価に設定される傾向があります。また、売掛先の信用力が取引の安全性を高める要素となるため、審査は2社間ファクタリングよりも通りやすい傾向にあります。
どちらが最適かは、会社や経営の状態によるため、今後のこともよく考えて選ぶようにしましょう。
2社間・3社間ファクタリングを選ぶ際の注意点とは？
資金調達の手段「2社間ファクタリング」と「3社間ファクタリング」は、ここまででお伝えした通り、契約内容を十分理解せずに利用すると、想定以上の費用負担や取引先との関係悪化など、深刻な問題を招く可能性があります。
そこで気になるのが、「どういった点に注意して選べば良い？」ということです。自社に最適な方法を選ぶために、ここで2社間・3社間ファクタリングを選ぶ際の重要な注意点を詳しく解説していきます。
手数料交渉のコツ
2社間・3社間ファクタリングを利用する際、手数料はあらかじめ決められているように見えるものの、工夫次第で交渉の余地があります。
具体的には、売掛先の信用力をしっかり説明することが効果的です。たとえば、上場企業や経営が安定している企業が売掛先であれば、回収リスクが低いと判断され、手数料が下がる可能性もあります。また、過去の入金実績や取引履歴を提示することで、より信頼性のある債権であることをアピールできるでしょう。
さらに、同じファクタリング会社との継続利用があれば、信頼関係の構築によって条件を優遇してもらえるケースもあります。加えて、他社の見積もりを提示する相見積もりの活用も効果的です。「他ではこのくらいの条件だった」という比較が、交渉を有利に進める材料になります。
交渉を行う際は、月中などの比較的落ち着いた時期を狙うと、相談に応じてもらいやすくなることもあります。何より重要なのは、ファクタリング会社の立場も理解し、無理な値下げ交渉ではなく、丁寧に対話する姿勢です。信頼関係を大切にしながら進めることで、より良い条件を引き出せる可能性が高まります。
審査実績の確認方法
ファクタリングを安心して利用するためには、審査実績や信頼性の高い業者を選ぶことが不可欠です。
まず、ファクタリング会社の公式サイトで、これまでの審査件数や取引実績、累計買取額、代表的な取引先企業などが掲載されているかを確認しましょう。業歴が長く累計実績が多い会社は、一定以上の審査ノウハウや運営の安定性があると判断できます。また、審査が「売掛先の信用力」や「売掛債権の実在性」を重視しているかどうかも重要です。
加えて、利用者の口コミや第三者評価、専門サイトの比較ランキングでも評判をチェックするのがおすすめです。また、可能であれば、問い合わせ時に過去の審査通過率や審査基準について直接質問して説明を受けられるか確認するのも良いでしょう。書類の提出実績や申請から契約・入金までのスピードなど、実際の審査運用状況もしっかり確認することで、信頼できるパートナーかどうか判断しやすくなります。
契約条項のチェックポイント
ファクタリング契約を結ぶ際は、後々のトラブルを防ぐためにも契約書の各条項を細かく確認することが重要です。
まず、「譲渡対象となる債権が正確に記載されているか」「契約期間や終了条件が明確か」は必ずチェックしましょう。また、2社間ファクタリングの場合は売掛先への債権譲渡通知が不要、3社間ファクタリングでは通知が必要となるため、自社の契約形態に合致した条項になっているか確認が必要です。債権譲渡登記や担保・保証人に関する記載があるか、また償還請求権（売掛先の倒産時などに利用者が責任を負う条項）の有無とその内容も見逃せません。
加えて、契約解除や違反時の損害賠償、違約金条項、追加費用や諸手数料の内容、支払期日や条件の明記があるかどうかも必ず確認してください。不利な条件が含まれていないか、責任分担が適切か、不明点は納得いくまで説明を求めましょう。
必要に応じて弁護士など専門家によるリーガルチェックも活用すれば、より安心して契約を結ぶことができます。
ファクタリングならトップマネジメントへ！
2社間・3社間ファクタリングについて、その特徴や選び方を徹底的に解説しました。しかし、いざ検討するとなると、心配なのが「どの会社を選ぶか」ということではないでしょうか。ファクタリング会社は何よりも信頼できる会社を選ぶことが大事です。
そこでおすすめなのが、創業15年の実績を持つ「トップマネジメント」です。オンライン完結で事業資金調達が可能で、豊富な商品ラインナップから最適なプランを提案しています。業界最安水準の手数料と高い成約率を誇り、2社間・3社間ファクタリングをはじめ、見積書・受注書ファクタリング、広告・IT企業専門の「ペイブリッジ」、低手数料の「電ふぁく」、助成金サポート付きの「ゼロファク」など多様なサービスを展開中です。
顔の見える営業スタッフによる透明性の高い対応で、利用前から安心できる信頼関係を構築しています。建設業・運送業・製造業・人材派遣業など幅広い業種の資金調達ニーズに対応していますので、ぜひご活用ください。
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事業者金融時代に営業職として中小零細企業の資金調達に従事し延べ500人以上の経営者の資金繰り相談を受け、独立し事業者金融業を開業。
延べ1000社以上の資金調達を支援してきました。事業者金融を廃業後、2006年に欧米で主流になりつつあったファクタリングに着目し、ファクタリング会社を起ち上げ。
現在では日本でも浸透している2社間ファクタリングの仕組みを私が作り、これまでに5.5万社以上の中小零細企業の資金繰りを支援して参りました。
