ファクタリングの流れとは？初心者でも分かる申込の仕方から入金まで徹底解説！

資金繰りに悩む中小企業経営者や個人事業主にとって、資金調達の有力な選択肢としてファクタリングがあります。しかし、実際にどのような流れで手続きが進むのか分からず、不安を感じる方も多いのではないでしょうか？

この記事では、ファクタリングの申込から入金までの具体的なステップを、初心者の方でも理解できるよう丁寧に解説していきます。必要書類や注意すべきポイント、2社間と3社間の違いまで紹介しますので、適切な知識を身につけて、自社に合ったファクタリングサービスを選択してください。

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ファクタリングとは？

ファクタリングとは、企業が保有する売掛金をファクタリング会社に譲渡し、支払期日前に現金化する資金調達手法のことを指します。

中小企業庁の資料によれば、ファクタリングは売掛債権を活用した資金調達として正式に認められており、融資や借入とは異なる性質を持っています。支払期日を待たずに資金を確保できるため、急な資金需要に対応しやすい特徴があります。

ファクタリングについてさらに詳しく知りたい方はこちら

■　ファクタリングとは？

売掛金(売掛債権)を現金化する仕組み

売掛金とは、商品やサービスを提供した後、将来入金される予定のお金のことを意味します。

通常であれば、取引先から支払期日に入金されるまで待つ必要がありますが、ファクタリングを利用すれば早期に現金化が可能です。この取引は「債権譲渡」という法的な手続きに基づいて行われており、売掛金の権利そのものをファクタリング会社に移転させる仕組みとなっています。

企業は売掛金を譲渡する対価として、額面金額から手数料を差し引いた金額を受け取ります。手数料は審査内容や契約形態によって異なりますが、一般的には売掛金額の数パーセントから十数パーセント程度に設定されています。譲渡した売掛金は、支払期日になると取引先からファクタリング会社、または利用企業を経由してファクタリング会社へ支払われる流れです。

この仕組みにより、企業は資金繰りの改善を図ることができ、事業運営の安定化につながります。売掛金という既存の資産を活用するため、新たな担保や保証人を必要としない点も大きな特徴と言えるでしょう。

ファクタリングは債権譲渡取引であり、金銭の貸付けではない点を理解しておくことがポイントです。

ファクタリングが注目される理由

近年、ファクタリングが注目を集めている背景には、中小企業の資金繰り課題があります。

銀行融資は審査に時間がかかり、必要なタイミングで資金調達できないケースも少なくありません。一方、ファクタリングは審査から入金までのスピードが速く、急な資金需要にも対応しやすい利点があります。

また、新型コロナウイルスの影響などで経営環境が不安定になった際、多くの企業が柔軟な資金調達手段を求めるようになりました。

売掛金という確実性の高い資産を活用できるファクタリングは、リスクを抑えながら資金を確保できる方法として評価されています。特に売上は立っているものの入金サイクルが長い業種では、キャッシュフロー改善の有効な手段となっているのです。

さらに、オンライン完結型のサービスが増えたことで、地方の企業でも気軽に利用できるようになりました。書類提出から契約まで非対面で完結するため、時間や場所の制約を受けずに手続きを進められます。

デジタル化の進展が、ファクタリングの利便性を大きく向上させていると言えるでしょう。

融資・借入とどう違うのかを整理する

ファクタリングと融資の最も大きな違いは、借金ではないという点にあります。

融資は金融機関から資金を借りて返済義務を負いますが、ファクタリングは保有する売掛金を売却する取引です。したがって、貸借対照表上の負債が増加せず、財務状況の悪化を避けられます。

信用情報への影響にも、異なる特徴があります。銀行融資を受けると信用情報機関に記録が残り、今後の借入に影響する可能性がありますが、ファクタリングは債権譲渡取引のため信用情報に影響しにくいとされています。ただし、取引内容によっては記録される場合もあるため、事前に確認が必要です。

さらに重要なのは、審査対象が「売掛先」である点です。融資では利用企業自身の信用力が審査されますが、ファクタリングでは売掛先企業の支払能力が重視されます。

そのため、自社の財務状況に不安があっても、取引先の信用力が高ければ利用できる可能性があるのです。赤字決算や税金滞納があっても審査に通るケースがあるのは、この審査基準の違いによるものと言えるでしょう。

ファクタリングサービスの流れを具体的に解説【ステップ別】

ファクタリングの利用は、大きく分けて5つのステップで進行します。

各段階で必要な対応や確認事項を理解しておくことで、スムーズな手続きが可能になるでしょう。初めて利用する方でも安心して進められるよう、実際の契約までの流れを順を追って説明していきます。

① 事前相談・売掛金の見積もりを行う

最初のステップは、ファクタリング会社への相談から始まります。

多くの会社では無料相談を受け付けており、電話やメール、オンラインフォームから気軽に問い合わせが可能です。この段階では契約義務は一切発生しないため、複数社に相談して比較検討することをおすすめします。

相談時には、売掛金の金額、支払期日、取引先の情報などを伝えます。これらの情報をもとにファクタリング会社から概算の買取可能額や手数料率が提示され、見積もり内容を確認し、条件に納得できれば次のステップへ進む流れとなります。

この時点で、自社のニーズに合ったサービスかどうかを判断することが重要です。入金までのスピード、手数料率、対応可能な業種など、各社で条件が異なります。焦らず慎重に検討し、疑問点があれば遠慮なく質問する姿勢が大切です。

② 必要書類を提出する

正式な申込を決めたら、審査に必要な書類を提出します。

一般的に求められる書類としては、

● 請求書のコピー
● 通帳のコピー
● 決算書
● 商業登記簿謄本

などが挙げられます。ファクタリング会社によって必要書類は異なるため、事前に確認しておくとスムーズです。

請求書は、譲渡する売掛金の存在を証明する重要な書類となります。通帳コピーは、取引先との継続的な取引実績を確認するために必要です。過去数ヶ月分の入金履歴があれば、審査において有利に働くケースが多いでしょう。

書類が不足していると審査が遅れる原因となるため、指定された書類は漏れなく準備することが大切です。最近ではオンラインでの書類提出に対応している会社も増えており、スマートフォンで撮影した画像をアップロードするだけで完了する場合もあります。

書類が揃っているほど審査がスムーズに進み、早期の資金化につながるのです。

③ 審査内容を確認する

書類提出後、ファクタリング会社による審査が行われます。

審査では主に、売掛先の信用力が重点的にチェックされます。取引先が確実に支払いを行える企業かどうかが、最も重要な判断材料となるのです。

支払期日も審査のポイントです。一般的に、支払期日までの期間が短いほど未回収リスクが低いと判断され、有利な条件が提示されやすくなります。逆に支払期日が数ヶ月先の場合、リスクが高いとみなされて手数料が上がる可能性があるでしょう。

さらに、利用企業と取引先の取引実績も確認が入ります。長期にわたる継続的な取引があり、過去に支払遅延がない場合は、高く評価される傾向にあります。初回取引の売掛金よりも、複数回の取引実績がある売掛金の方が審査に通りやすいと言えるでしょう。

審査結果は早ければ数時間、遅くとも数営業日以内に通知されるのが一般的です。

④ 契約内容を確認・締結する

審査に通過したら、契約内容の確認と締結に進みます。

契約書には、買取金額、手数料、入金日、債権譲渡の詳細などが記載されているため、隅々まで目を通し、不明な点や疑問がある場合は、必ず質問して納得してから契約しましょう。

特に注意すべきは、償還請求権の有無です。償還請求権とは、売掛先が倒産などで支払不能になった際、利用企業が買戻し義務を負うかどうかを定めた権利です。償還請求権なし(ノンリコース)の契約であれば、万が一の際もリスクを負わずに済むでしょう。

契約書に記載された手数料以外に、隠れた費用が発生しないかの確認も必要です。事務手数料や振込手数料など、追加コストの有無を明確にしておくことで、後からのトラブルを防げます。

契約内容に同意できれば、署名・押印(または電子契約)により正式に契約が成立する流れとなります。

⑤ 資金が振り込まれる

契約完了後、ファクタリング会社から指定口座へ資金が振り込みされます。

振込タイミングは契約形態や会社によって異なりますが、早ければ契約当日、通常は数営業日以内に入金されるでしょう。オンライン完結型のサービスでは、最短即日入金に対応しているケースもあります。

入金された金額は、売掛金の額面から手数料を差し引いた金額です。振込完了後は必ず入金額を確認し、契約書に記載された金額と相違がないかチェックしましょう。万が一、金額に差異があれば速やかにファクタリング会社へ連絡が必要です。

その後、売掛金の支払期日が到来したら、取引先から入金された代金をファクタリング会社へ支払います(2社間ファクタリングの場合)。3社間ファクタリングの場合は、取引先から直接ファクタリング会社へ支払われるため、利用企業での対応は不要です。

これで一連の取引が完了となり、次回以降も同じ流れで利用できるようになります。

2社間・3社間でファクタリングの流れはどう違う？

ファクタリングには、2社間と3社間という2つの契約形態があります。

両者の最も大きな違いは、取引先(売掛先)に債権譲渡を通知するかどうかという点です。

それぞれにメリットとデメリットがあるため、自社の状況に応じて適切な方を選択することが重要となります。

2社間ファクタリング

2社間ファクタリングは、利用企業とファクタリング会社の2社間で契約を締結する形態です。

取引先には債権譲渡の事実を通知しないため、ファクタリング利用を知られずに資金調達できる利点があります。取引関係への影響を避けたい場合に適した方法と言えるでしょう。

手続きの流れとしては、まず利用企業がファクタリング会社へ売掛金を譲渡し、資金を受け取ります。その後、支払期日に取引先から入金された代金を、利用企業がファクタリング会社へ支払う仕組みです。利用企業が資金の受け渡しを仲介する形となるため、手間はかかりますが秘密保持が可能となります。

ただし、ファクタリング会社から見ると利用企業が代金を持ち逃げするリスクがあるため、手数料は3社間よりも高く設定される傾向にあります。一般的には売掛金額の10%から20%程度が相場です。

入金までのスピードは速く、最短即日対応も可能なケースが多いため、急ぎの資金需要に向いています。

3社間ファクタリング

3社間ファクタリングは、利用企業、ファクタリング会社、取引先(売掛先)の3社で契約を進める形態です。

取引先に債権譲渡の承諾を得る必要があるため、ファクタリング利用の事実を知られることになります。取引関係に十分な信頼があり、透明性を重視する場合に適した方法と言えるでしょう。

契約の流れは、まず利用企業が取引先に債権譲渡の承諾を得ます。承諾後、ファクタリング会社から利用企業へ資金が支払われ、支払期日には取引先から直接ファクタリング会社へ代金が支払われる仕組みです。利用企業を経由しないため、資金の持ち逃げリスクが低く、手数料も2社間より安価に設定されています。

手数料は一般的に売掛金額の1%から9%程度とされ、コスト面では有利です。しかし、取引先への通知と承諾取得に時間がかかるため、入金までは1週間程度を要するケースが多く、急ぎで資金を確保したい場合は注意が必要です。

また、ファクタリング利用を知られることで、取引先から資金繰りに不安があると判断される可能性もあるため、今後の関係性を考慮した選択が求められます。

2社間と3社間ファクタリングに関する詳しい記事はこちら

▶関連記事：ファクタリング2社間・3社間とは？資金調達のポイントを徹底解説！

ファクタリングの流れで失敗しないための契約・費用の注意点とは？

ファクタリングを利用する際、手数料や契約内容を十分に確認せずに進めてしまうと、予想外のコストが発生したり不利な条件で契約してしまったりする恐れがあります。

安心して利用するために、2つの重要項目を見ていきましょう。

手数料が発生するタイミングを確認する

ファクタリングの手数料は、一般的に売掛金の買取時に差し引かれます。

しかし、会社によっては審査料や事務手数料、振込手数料などが別途発生するケースもあります。そのため、見積もり段階で提示された手数料率だけでなく、その他の費用についても明確に確認しておくことをおすすめします。

契約途中で追加費用が発生する条件がないかも確認しましょう。例えば、契約後に取引をキャンセルした場合のキャンセル料や、支払期日を過ぎた際の遅延損害金などが設定されている場合があります。こうした条件を事前に把握しておかないと、思わぬ出費につながりかねません。

また、手数料の安さだけで選ぶのは危険です。極端に低い手数料を提示する会社の中には、後から高額な追加費用を請求する悪質業者も存在します。

総合的なコストを計算し、実際に手元に残る金額を確認したうえで判断することが賢明と言えるでしょう。

契約前に必ず確認すべき項目

契約書には重要な情報が記載されているため、署名前に必ず内容を精査しましょう。

特に償還請求権の有無は、リスク負担に直結する項目です。償還請求権ありの契約では、売掛先が支払不能になった場合、利用企業が返金義務を負うことになります。

債権譲渡登記の有無も、確認必須項目です。登記が行われると、債権譲渡の事実が公的に記録され、第三者から閲覧可能となります。将来的な融資審査などで影響が出る可能性もあるため、登記の必要性について説明を求めるべきでしょう。

契約期間や解約条件についても明確にしておくことが大切です。自動更新条項がある場合、意図せず長期契約になってしまう恐れがあります。

また、中途解約が可能かどうか、可能な場合の条件や違約金の有無なども事前に把握しておくことで、柔軟な対応ができるようになるでしょう。

ファクタリングは違法？悪質業者・法的リスクを避けるための考え方

ファクタリングの利用がはじめての場合、「違法ではないか」という不安を持つ方も少なくありません。しかし、前述のとおりファクタリング自体は法律で認められた正当な取引です。

ただし、中には悪質な業者も存在するため、適切な知識を持って業者を選定する必要があるのは事実です。

ファクタリング自体は違法ではない

ファクタリングは民法第466条に基づく債権譲渡取引であり、完全に合法な資金調達方法です。

中小企業庁や金融庁も、中小企業の資金繰り改善手段として認めています。売掛金という既存の資産を活用する仕組みであり、法的な問題は一切ありません。

近年、政府も売掛債権を活用した資金調達を推奨しており、制度面での整備も進んでいます。特に中小企業や個人事業主にとって、銀行融資以外の選択肢を持つことは事業継続の観点から重要視されているでしょう。正規のファクタリング会社を利用する限り、法的リスクを心配する必要はありません。

実質的に違法となるケースとは？

ファクタリングの名目であっても、実質的に金銭の貸付けと判断されるケースは違法となる可能性があります。

例えば、売掛金の存在を確認せずに資金を提供する業者は、貸金業の登録なしに貸付を行っているとみなされるでしょう。債権の真正な譲渡ではなく、担保としての扱いになっている場合も問題があります。

また、法外な手数料を要求する行為は、出資法や利息制限法に違反する恐れがあります。年利換算で20%を大きく超えるような手数料設定は、明らかに異常と言えるでしょう。こうした業者は、ファクタリングという形式を取りながら実質的には違法な高利貸しを行っています。

さらに、契約書に暴力的な取立てを示唆する文言がある場合や、過度な個人情報の提出を求められる場合も警戒が必要です。

正規のファクタリング会社であれば、法律の範囲内で適切な対応を行います。少しでも不審な点があれば、契約を見送る判断が賢明でしょう。

悪質なファクタリング会社に共通する特徴

悪質業者には、いくつかの共通した特徴があります。

まず、即日即決を強く迫る業者には注意が必要です。正規の会社でも即日対応は可能ですが、十分な説明や検討時間を与えずに契約を急がせる場合は、不利な条件を隠している可能性があるでしょう。

手数料の説明が曖昧な業者も危険です。「詳細は後で」「とりあえず審査を」といった言葉で詳細な費用説明を避け、契約後に高額な請求をするケースがあります。正規の業者であれば、見積もり段階で総費用を明確に提示するはずです。

会社情報が不透明な業者も避けるべきでしょう。ホームページに会社概要や代表者名、所在地などが明記されていない場合、信頼性に欠けます。また、固定電話番号がなく携帯電話のみで対応している業者や、オフィスの実在が確認できない業者も要注意です。

登記情報や過去の実績を確認し、信頼できる業者かどうかを慎重に判断する姿勢が不可欠と言えるでしょう。

安全にファクタリングを利用するための確認事項

安全にファクタリングを利用するには、まず業者の実績と評判を確認しましょう。

インターネット上の口コミや評価サイトを参考にしつつ、複数の情報源から判断することが大切です。設立から一定期間が経過しており、多くの取引実績がある会社は比較的安心できるでしょう。

契約書の内容を専門家にチェックしてもらうことも有効な方法です。顧問税理士や弁護士に相談できる環境があれば、契約前に一度目を通してもらうことをおすすめします。専門家の視点から問題点を指摘してもらえれば、トラブルを未然に防げるでしょう。

また、業界団体に加盟しているかどうかも判断材料となります。一般社団法人日本中小企業金融サポート機構など、公的な団体に所属している業者は一定の信頼性があると考えられます。

わからないことがあれば何でも質問し、納得できる回答が得られるまで契約を急がない姿勢が、安全な利用につながるのです。

ファクタリングと違法性に関する詳しい記事はこちら

ファクタリングの流れに関するFAQ

ファクタリングの利用を検討する際、多くの方が共通して抱く疑問があります。

ここでは、特に問い合わせの多い質問について回答していきますので、不安の解消に役立ててください。

審査に落ちるケースはありますか？

はい、ファクタリングでも審査に落ちる可能性はあります。

最も多い理由は、売掛先企業の信用力が低いと判断されるケースです。取引先が倒産リスクの高い状態にある場合や、過去に支払遅延の履歴がある場合は、審査に通りにくくなるでしょう。

売掛金の内容に問題がある場合も審査落ちの原因となります。支払期日が極端に先である売掛金や、個人相手の売掛金は審査が厳しくなる傾向があります。また、請求書などの証憑書類が不十分で、売掛金の存在を証明できない場合も断られる可能性が高いでしょう。

利用企業側に法的なトラブルがある場合も審査に影響します。税金の滞納や訴訟中である場合、債権譲渡が無効になるリスクがあるため、ファクタリング会社は慎重になります。

ただし、これらの問題があっても、売掛先の信用力が十分高ければ審査に通るケースもあるため、まずは相談してみることをおすすめします。

入金までにかかる時間はどれくらいですか？

入金までの時間は、契約形態や利用する会社によって大きく異なります。

2社間ファクタリングの場合、最短で申込当日の入金も可能です。オンライン完結型のサービスでは、午前中に申し込めば午後には入金されるケースもあるでしょう。

一般的な2社間ファクタリングでは、申込から1営業日から3営業日程度で入金されることが多いです。必要書類が揃っており、審査がスムーズに進めば、より早い入金が期待できます。一方、3社間ファクタリングの場合は、取引先への通知と承諾取得に時間がかかるため、1週間程度を見込んでおくべきでしょう。

書類の不備や追加確認が必要な場合は、さらに時間がかかることがあります。急いでいる場合は、申込時にその旨を伝え、必要書類を完璧に揃えておくことがスピードアップのコツです。

なお、初回利用時は審査に時間がかかる傾向があるため、余裕を持ったスケジュールで進めることをおすすめします。

ファクタリングの流れを理解するならトップマネジメント

ファクタリングの利用を検討しているなら、トップマネジメントへのご相談をおすすめします。

トップマネジメントは、豊富な実績と高い専門性を持つファクタリング会社として、多くの中小企業から信頼を得ています。2社間・3社間の両方に対応しており、お客様の状況に応じた最適なプランを提案可能です。

申込から入金までのスピードにも定評があり、最短即日での資金化にも対応しています。必要書類も最小限に抑え、初めての方でもスムーズに手続きを進められるでしょう。

資金繰りに関する悩みや不安があれば、まずは無料相談をご利用ください。トップマネジメントとともに、最適な資金調達方法を見つけてみませんか？

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監修者

大野兼司: 事業者金融時代に営業職として中小零細企業の資金調達に従事し延べ500人以上の経営者の資金繰り相談を受け、独立し事業者金融業を開業。
延べ1000社以上の資金調達を支援してきました。事業者金融を廃業後、2006年に欧米で主流になりつつあったファクタリングに着目し、ファクタリング会社を起ち上げ。
現在では日本でも浸透している2社間ファクタリングの仕組みを私が作り、これまでに5.5万社以上の中小零細企業の資金繰りを支援して参りました。